Как оформляются авансовые счета-фактуры при перечислениях по одному договору, но по разным спецификациям?
Добрый день!
Существует один договор и много спецификаций к нему. Спецификации на разные товары. Покупатель при перечислении денежных средств нам в назначении платежа четко прописывает по какой спецификации он платит и за что.
Ситуация такая:
31.12.2017г. мы отгрузили товары по Спец.1 на сумму 205 950.
на начало 2018 года в числится переплата покупателя по Спец. 2 - 2 426 450.
30.01.2018г. получили оплату по Спец. 2 на 1 000 000
31.01.2018г. мы отгрузили товары по Спец. 2 на сумму 2 229 480
09.02.2018г. получили оплату по Спец.1 - 102 225
19.02.2018г. получили аванс по Спец. 3 - 58 500
27.02.2018г. получили аванс по Спец. 4 - 1 920 000
16.03.2018г. отгрузили товар по Спец. 2 - 2 705 420
20.03.2018г. поступила оплата по Спец. 2 - 1 508 450
29.03.2018г. поступил аванс по Спец. 5 - 295 040
29.03.2018 отгрузили товар по Спец. 3 - 118 000
на конец квартала числится переплата по Спец. 4 и Спец. 5 - 2 215 040
помогите разобраться на какие оплаты я должна выставить сч.ф. на аванс.
Существует один договор и много спецификаций к нему. Спецификации на разные товары. Покупатель при перечислении денежных средств нам в назначении платежа четко прописывает по какой спецификации он платит и за что.
Ситуация такая:
31.12.2017г. мы отгрузили товары по Спец.1 на сумму 205 950.
на начало 2018 года в числится переплата покупателя по Спец. 2 - 2 426 450.
30.01.2018г. получили оплату по Спец. 2 на 1 000 000
31.01.2018г. мы отгрузили товары по Спец. 2 на сумму 2 229 480
09.02.2018г. получили оплату по Спец.1 - 102 225
19.02.2018г. получили аванс по Спец. 3 - 58 500
27.02.2018г. получили аванс по Спец. 4 - 1 920 000
16.03.2018г. отгрузили товар по Спец. 2 - 2 705 420
20.03.2018г. поступила оплата по Спец. 2 - 1 508 450
29.03.2018г. поступил аванс по Спец. 5 - 295 040
29.03.2018 отгрузили товар по Спец. 3 - 118 000
на конец квартала числится переплата по Спец. 4 и Спец. 5 - 2 215 040
помогите разобраться на какие оплаты я должна выставить сч.ф. на аванс.
Comments
-
Цитата: Добрый день!Существует один договор и много спецификаций к нему. Спецификации на разные товары. Покупатель при перечислении денежных средств нам в назначении платежа четко прописывает по какой спецификации он платит и за что.Ситуация такая:31.12.2017г. мы отгрузили товары по Спец.1 на сумму 205 950.на начало 2018 года в числится переплата покупателя по Спец. 2 - 2 426 450.30.01.2018г. получили оплату по Спец. 2 на 1 000 00031.01.2018г. мы отгрузили товары по Спец. 2 на сумму 2 229 48009.02.2018г. получили оплату по Спец.1 - 102 22519.02.2018г. получили аванс по Спец. 3 - 58 50027.02.2018г. получили аванс по Спец. 4 - 1 920 00016.03.2018г. отгрузили товар по Спец. 2 - 2 705 42020.03.2018г. поступила оплата по Спец. 2 - 1 508 45029.03.2018г. поступил аванс по Спец. 5 - 295 04029.03.2018 отгрузили товар по Спец. 3 - 118 000на конец квартала числится переплата по Спец. 4 и Спец. 5 - 2 215 040помогите разобраться на какие оплаты я должна выставить сч.ф. на аванс.Добрый день!
Считаю, что нужно выставлять отдельные авансовые счета-фактуры на оплаты, выделенные синим. Только вот непонятно насчет спецификации № 1 - на 01.01.2018 г. за покупателем долг по оплате по этой спецификации? Тогда оплата от 09.02.2018 г. не является авансом, поэтому я ее не выделил синим. -
НКК, Добрый день!
Да, по Спец. 1 на 01.01.2018 задолженность, и оплата от 09.02.2018 закрывает эту задолженность. Я выписала сч.ф. на аванс так как Вы и выделили синим цветом. Бухгалтер от Покупателя хочет чтобы я выписала ей на все оплаты от них авансовые сч.ф., так как она ведет учет в целом по договору и у нее все эти платежи "авансовые". Особенно она хочет сч.ф. на аванс на сумму 1 508 450. Я же у себя веду учет по спецификациям, так как в каждой спецификации указан различный товар, условия оплаты и условия поставки. Да и в платежных поручениях от них четко указано по какой спецификации они платят. например в оплате на 1 508 450 указано "Оплата по Спецификации № 2 от ..." и на момент перечисления этих средств, по Спец.2 задолженность на эту сумму. Общаемся с ней второй день, не могу ее убедить что оплата 1 508 450 это погашение задолженности по Спец. 2, которая отгружена 16.03.2018, а не авансовый платеж в целом по договору. Спасибо за ответ!
